Купівля/продаж валюти

Зазвичай, заявка на купівлю/продаж валюти формується в клієнт-банку.

Первинні документи бухгалтерського обліку щодо купівлі/продажу валюти формуються шляхом створення/редагування банківських виписок. Банківські виписки можуть формуватися як вручну, так і шляхом імпорту з клієнт-банку.

Щоб відкрити реєстр банківських виписок  перейдіть в модуль Банк і каса > розділ Документи банку > пункт меню Виписки банку. Після входу в пункт меню розгорнеться реєстр виписок банку.

Купівля валюти

Клієнтом/підприємством подається заявка на купівлю певної кількості валюти, наприклад, в клієнт-банку.

Результатом цього є зняття банком з гривневого рахунку клієнта/підприємства певної суми та зарахування валюти. Банк повертає надлишок гривневих коштів, якщо такий є.

Зняття коштів для купівлі валюти

Перший документ, який надходить клієнту, – гривнева виписка банку про зняття коштів для купівлі валюти (Мал. 1).

1. Оберіть банківську виписку-витрата, натисніть кнопку

2. Змінити та у вкладці Додатково вікна редагування (Мал. 2) зазначте у полі Госп.операція параметр Перерахування на покупку валюти 9072.

3. Натисніть Зберегти.

4. Сформуйте проводки по документу (Мал. 3). Натисніть кнопку Провести  або натисніть кнопку Розрахунок (F2) та застосуйте розрахунковий режим Сформувати проводки.

Надходження валюти

Після надходження валюти на розрахунковий рахунок:

1. Відкрийте на редагування банківську виписку-прихід (Мал. 4).

Сума в гривнях розраховується автоматично згідно курсу валюти НБУ на цей день. Поля в розділі Сума відправник (з ПДВ) будуть заповнені автоматично як і при імпорті банківської виписки з клієнт-банку так і при ручному формуванні банківської виписки. Поле Контрагент заповнюється параметром згідно інформації, яка заявлена банком.

2. Перейдіть у вкладку Додатково (Мал. 5). У полі Госп. Операція оберіть Зарахування від покупки валюти 9074.

У розділі Додаткова валюта вкажіть параметри: Валюта. Валюта, яка вказана в банківській виписці.

Курс. Курс валюти, який вказаний банком у полі Примітка.

USD. Сума у валюті. Сума в гривнях буде заповнена автоматично.

Комісія. Сума комісії, вказаної банком.  

3. Натисніть Зберегти.

4. Сформуйте проводки по документу. Натисніть кнопку Провести  або натисніть кнопку Розрахунок (F2) та застосуйте розрахунковий режим Сформувати проводки. Для успішного формування проводок, вкажіть в аналітичних значеннях ДТ підрозділ, на який будуть віднесені ці витрати (різниця між курсом НБУ та курсом банку ДТ 942 КТ 333).

Повернення надлишково знятих гривневих коштів

Якщо банк повернув надлишково зняті гривневі кошти для купівлі валюти:

1. Перейдіть в модуль Банк і каса > розділ Документи банку > пункт меню Виписки банку. Після входу в пункт меню розгорнеться реєстр виписок банку.

2. Оберіть банківську виписку-прихід про повернення банком надлишково знятих коштів для купівлі валюти (Мал. 1), яка сформована вручну або шляхом імпорту з клієнт-банку.

3. Натисніть кнопку Змінити та у вкладці Додатково вікна редагування (Мал. 2) зазначте у полі Госп.операція параметр Перерахування на покупку валюти 9072. Натисніть Зберегти.

4. Сформуйте проводки по документу. Натисніть кнопку Провести  або натисніть кнопку Розрахунок (F2) та застосуйте розрахунковий режим Сформувати проводки.

Продаж валюти

Документами продажу валюти є документ зняття коштів з валютного розрахункового рахунку та документ зарахування гривневого еквіваленту від операції продажу валюти.

Перерахування валюти для продажу

1. Перейдіть в модуль Банк і каса > розділ Документи банку > пункт меню Виписки банку. Після входу в пункт меню розгорнеться реєстр виписок банку.

2. Оберіть банківську виписку-витрата про перерахування валюти для продажу, яка сформована вручну або шляхом імпорту з клієнт-банку.

3. Натисніть кнопку Змінити та у вкладці Документ вкажіть/перевірте  параметри витратної банківської виписки: Тип процесу - Виписка банку витрата (валюта) _BST_OUT_I, Код валюти та Сума валюти для продажу (Мал. 8).

4. Перейдіть у вкладку Додатково екранної форми редагування документу (Мал. 9). Зазначте у полі Госп.операція параметр Перерахування валюти для продажу 9075. Натисніть Зберегти.

5. Сформуйте проводки по документу. Натисніть кнопку Провести  або натисніть кнопку Розрахунок (F2) та застосуйте розрахунковий режим Сформувати проводки. Будуть сформовані проведення Дт 334 - Кт 312.

Зарахування гривневого еквіваленту від операції продажу валюти

1. Перейдіть в модуль Банк і каса > розділ Документи банку > пункт меню Виписки банку. Після входу в пункт меню розгорнеться реєстр виписок банку.

2. Оберіть банківську виписку-прихід, яка сформована шляхом імпорту з клієнт-банку.

3. Натисніть кнопку Змінити та у вкладці Документ перевірте  параметри банківської виписки-прихід: Тип процесу - Виписка банку надходження _BST_IN та гривневу суму (Мал. 10).

4. Перейдіть у вкладку Додатково екранної форми редагування документу (Мал. 11). Зазначте у полі Госп.операція параметр Зарахування від продажу валюти 9076.

У розділі Додаткова валюта вкажіть параметри:

Валюта. Валюта, яка продавалась.

Курс. Курс валюти, по якому в банківській виписці-витрата знімалась валюта.

USD. Сума у валюті.

Комісія. Сума комісії, вказаної банком у полі Примітка. 

Натисніть Зберегти.

5. Сформуйте проводки по документу. Натисніть кнопку Провести  або натисніть кнопку Розрахунок (F2) та застосуйте розрахунковий режим Сформувати проводки.

Для успішного формування проводок, вкажіть в аналітичних значеннях ДТ підрозділ, на який будуть віднесені витрати за розрахунково-касове обслуговування.

Сформуються проводки: 311 Дт – 334 Кт - зарахується фактична гривнева сума від продажу валюти, 92 Дт – 334 Кт – комісія банку за розрахунково-касове обслуговування, 334 Дт – 711 Кт -  різниця між курсами НБУ та фактичним банківським курсом продажу валюти.