Документи виробництва

Документи виробництва створюються через меню Документи виробництва у розділі Документи модуля Виробництво (Мал. 1).

Нормативна калькуляція продукції, послуг

Документ призначений для розрахунку планової собівартості одиниці продукції за обраний період.

У реєстрі натисніть Додати (F7), щоб сформувати новий документ.

Параметри заголовка (Мал. 2):

• Тип процесу — Нормативна калькуляція (_UZ_NORMCA);

• Номер документа;

• Дата документа;

• Дата дії документа.

  Після збереження введених даних система автоматично відкриє екранну форму для додавання рядків документа. На вкладці Параметри заповніть такі поля (Мал. 3):

• Код ТМЦ — виберіть із довідника за допомогою клавіші F10;

• Кількість — вкажіть 1 од.

 У вкладці Статті калькуляції заповніть потрібні статті калькуляції (Мал. 4). 

 Після збереження внесених даних автоматично розрахується нормативна собівартість продукції (Мал. 5). 

 Змінний звіт виробництва

Документ Змінний звіт виробництва використовують, щоб відобразити в обліку здачу готової продукції на оперативний склад готової продукції (ГП) і, за потреби, списати ТМЦ, призначені для її виробництва. Документ фіксує передачу продукції на склад у кількісному виразі протягом звітного місяця. Кількість документів за місяць не обмежена.

Щоб створити документ Змінний звіт виробництва, відкрийте модуль Виробництво → розділ Документи → меню Документи виробництва.

У реєстрі документів натисніть Додати (F7).

В заголовку заповніть параметри (Мал. 6):

• Тип процесу — Змінний звіт виробництва;

• Номер документа;

• Дата документа;

• Підрозділ, що передає продукцію;

• Склад, що одержує продукцію;

• Матеріально-відповідальні особи. 

 Натисніть кнопку Додати в екранній формі додавання заголовку. Після збереження заголовка відкривається форма для додавання рядків документа. Вкажіть тип рядка Продукція, код ТМЦ (вибирається з довідника за допомогою F10), кількість, яка здається (Мал. 7).

 Документи Змінний звіт виробництва необхідно рознести документу в картотеку ТМЦ за допомогою кнопки Провести (Alt+Right). Автоматично будуть перераховані залишки ТМЦ.

У випадку відображення зданої продукції на склад готової продукції в оперативному обліку до документу Змінний звіт виробництва бухгалтерські проведення не формуються. Проведення за Кт231 рахунку формуються при розрахунку собівартості в кінці місяця за фактом накопичених витрат.

 Для одночасного списання ТМЦ що призначені для виробництва даної продукції за допомогою документу Змінний звіт виробництва, необхідно додати рядок Списання ТМЦ. Для цього потрібно вказати тип рядку – Списання ТМЦ, в полі Код ТМЦ вибрати ТМЦ і кількість, що списується на дану продукцію із залишків (вибрати за допомогою клавіши F9), звірити кореспонденцію рахунків та значення аналітик. 

 Після збереження внесених даних проведіть документ за допомогою кнопки Провести (Alt+Right). Таким чином виконується рознесення документу в картотеку ТМЦ та формуються бухгалтерські проводки по списанню ТМЦ.

Відвантаження ГП і ТМЦ

Щоб відобразити реалізацію готової продукції, скористайтеся модулем Продажі → меню Реалізація товарів та послуг та сформуйте документ Відвантаження ГП і ТМЦ.

Щоб сформувати документ Відвантаження ГП і ТМЦ, відкрийте модуль Продажі → розділ Документи → меню Документи продажів.

Під час створення нового документа обов’язково заповніть такі параметри (Мал. 8):

• Тип процесу — Відвантаження ГП і ТМЦ;

• Номер документа;

• Дата документа;

• Склад — підрозділ, який відвантажує продукцію;

• Матеріально-відповідальна особа;

• Контрагент;

• Договір.

Після збереження внесених даних система автоматично відкриє екранну форму для додавання рядків документа. У рядках вкажіть код ТМЦ (найменування ТМЦ). Кількість виберіть із залишків ТМЦ (клавіша F9), зазначте ціну реалізації, а також перевірте кореспонденцію рахунків і значення аналітик (Мал. 9).

Після заповнення рядків натисніть Провести (Alt+Right), щоб виконати рознесення документа в картотеку ТМЦ та сформувати бухгалтерські проводки.

 Акт незавершеного виробництва 

Незавершене виробництво — продукція, не закінчена обробкою, що зазвичай залишається у виробничих підрозділах на кінець місяця. Під час обчислення собівартості продукції витрати звітного місяця коригують на різницю вартості незавершеного виробництва.

Документ Акт НЗВ відображає в обліку незавершене виробництво за калькуляційними статтями.

Щоб створити документ Акт НЗВ, скористайтеся пунктом меню Документи виробництва, розділ Документи модуля Виробництво (Мал. 1).

У реєстрі документів натисніть Додати (F7) для створення нового документа.

В екранній формі заголовка вкажіть такі параметри (Мал. 10):

• Тип процесу — Акт НЗВ;

• Номер документа;

• Дата документа — останнє число звітного місяця;

• Одержувач — підрозділ, де проводять інвентаризацію незавершеного виробництва.

Після збереження заголовка система відкриє форму для додавання рядків документа. На вкладці Параметри вкажіть рахунок Дт 231 (Мал. 11).

У вкладці Статті калькуляції заповніть необхідні статті відповідно до результатів інвентаризації незавершеного виробництва (Мал. 12).

Після збереження даних у вкладці Реєстр документів з’явиться заголовок документа, а у вкладці Рядки – рядок документа. За допомогою кнопки Документи (F12) виберіть дію Калькуляції для розрахунку документа (Мал. 13).

За допомогою кнопки Розрахувати (F10) (Мал. 14) система автоматично розрахує суму.

Закриття загальновиробничих витрат

Закриття 91 рахунку розподілом усіх залишків на заробітну плату в цілому (основне (ОВ) й допоміжне виробництво (ДВ)) по підприємству

Документ Закриття 91 розподілом залишків «все на все». ОВ+ДВ призначений для закриття накопичених загальновиробничих витрат, якщо базою розподілу є заробітна плата працівників основного виробництва по підприємству.

Щоб створити документ Закриття 91 розподілом залишків «все на все». ОВ+ДВ, скористайтеся пунктом меню Документи виробництва у розділі Документи модуля Виробництво (Мал. 1).

У реєстрі документів натисніть Додати (F7), щоб створити новий документ.

В екранній формі заголовка вкажіть такі параметри (Мал. 15):

• Тип процесу — Закриття 91 розподілом залишків «все на все». ОВ+ДВ;

• Номер документа;

• Дата документа — один документ по підприємству на останнє число звітного місяця.

Після збереження в реєстрі документів з’явиться новий документ.

За допомогою кнопки Провести (Alt+Right) сформуйте бухгалтерські проводки.

Аналогічно формується документ Закриття 91 розподілом залишків "цех в цех". ОВ+ДВ за базою розподілу основної ЗП власного підрозділу.

Для послідовного закриття загальновиробничих витрат по допоміжному та основному виробництву налаштовані такі документи:

• Документ Закриття 91 розподілом залишків "цех в цех". ДВ використовується для закриття загальновиробничих витрат допоміжного виробництва певного підрозділу. Базою розподілу є заробітна плата цього підрозділу за Дт 232 рах.

• Документ Закриття 91 розподілом залишків "цех в цех". ОВ використовується для закриття загальновиробничих витрат основного виробництва певного підрозділу. Базою розподілу є заробітна плата цього підрозділу за Дт 231 рах.

 Довідка про здачу продукції на склад ГП

Документ Довідка про здачу продукції на склад ГП розраховує фактичну собівартість готової продукції та відображає передачу на склад за цією собівартістю. Заповнюється на основі даних документів Змінних звітів виробництва (об'єми, номенклатура ГП, за потреби замовлення) та документів Актів НЗВ (суми перехідних залишків НЗВ за калькуляційними статтями).

Щоб сформувати документ Довідка про здачу продукції на склад СГП, скористайтеся пунктом меню Документи виробництва, що знаходиться в розділі Документи модуля Виробництво.

У реєстрі документів натисніть кнопку Розрахунок (F2) і виберіть дію Формування бухгалтерських довідок про рух за фактичною собівартістю (Мал. 16).

У наступній формі виберіть Довідка про здачу продукції на СГП (Мал. 17).

Вкажіть місяць формування довідки (Мал. 18).

Для розрахунку фактичної собівартості виберіть дію Розрахунок фактичної собівартості (без замовлень) (Мал. 19).

Система автоматично розрахує фактичну собівартість продукції та сформує проводки до документу Дт26-Кт231. Натисніть кнопку Провести (Alt+Right) для занесення документа в картотеку ТМЦ.

У реєстрі Документи виробництва з’явиться документ Довідка про здачу продукції на склад СГП. Щоб переглянути або внести коригування, натисніть кнопку Змінити (F4) (Мал. 20).

 Довідка про реалізацію продукції

 Документ Довідка про реалізацію продукції використовується для розрахунку собівартості реалізованої ГП за даними документів реалізації ГП (об'єми, номенклатура ГП, за потреби замовлення).

Щоб сформувати документ Довідка про здачу продукції на склад СГП перейдіть у меню Документи виробництва розділу Документи модуля Виробництво.

Щоб створити новий документ у реєстрі документів натисніть кнопку Розрахунок (F2) і виберіть дію Формування бухгалтерських довідок про рух за фактичною собівартістю (Мал. 21).

У наступній формі виберіть Довідка про реалізацію продукції (Мал. 22).

У наступній формі вкажіть місяць для формування довідки (Мал. 23).

У вкладці Реєстр документів з’явиться документ Довідка про реалізацію продукції. Щоб переглянути або відкоригувати документ, натисніть кнопку Змінити (F4).

Натисніть кнопку Провести (Alt+Right), щоб сформувати бухгалтерські проводки та рознести документ у картотеку ТМЦ.

Закриття собівартості реалізованих послуг

 Документ Закриття собівартості реалізованих послуг використовується для розрахунку собівартості реалізованих послуг за даними актів наданих послуг (об'єми, номенклатура ГП, за потреби замовлення). Виконується "повне" закриття витрат. Якщо вказано замовлення, закриття витрат виконується лише в межах цього замовлення.

Щоб сформувати документ Закриття собівартості реалізованих послуг, перейдіть у меню Документи виробництва розділу Документи модуля Виробництво та натисніть кнопку Додати (F7).

В екранній формі вкажіть такі параметри (Мал. 24):

• Тип процесу - Закриття собівартості реалізованих послуг;

• Номер документа;

• Дата документа - останнє число звітного місяця.

Для розрахунку документа натисніть кнопку Розрахунок (F2) і виберіть дію Сформувати проводки по документу.

Автоматично розрахується фактична собівартість реалізованих послуг і сформуються проводки до документа.

 Передача НЗВ по рахунку

 Документ Передача НЗВ по рахунку використовується для передачі обсягів незавершеного виробництва між підрозділами за калькуляційними статтями. Варіанти передачі НЗВ:

• за визначеними сумами НЗВ шляхом ручного внесення; передача одному або кільком підрозділам; створення кількох документів протягом місяця або одного документа останнім числом місяця; 

• передача всієї суми НЗВ з одного підрозділу на інший; створення одного документа останнім числом місяця.

Щоб сформувати документ Передача НЗВ по рахунку, перейдіть у меню Документи виробництва розділу Документи модуля Виробництво.

Документ створюється кнопкою Додати (F7).

Вкажіть параметри в екранній формі (Мал. 25):

• Тип процесу - Передача НЗВ по рахунку;

• Номер документа;

• Дата документа - останнє число звітного місяця.

У обох варіантах заголовок документа заповнюється однаково.

Після збереження відкриється форма для додавання рядків. При передачі НЗВ за визначеними сумами у полі Ручна сума вкажіть суму витрат, що передається іншому підрозділу (Мал. 26).

Кнопка Провести (Alt+Right) формує бухгалтерські проводки пропорційно статтям витрат.

При передачі всієї суми НЗВ з одного підрозділу на інший не вказуйте значення у полях Сума та Ручна сума (Мал. 26).

Після збереження рядка натисніть кнопку Провести (Alt+Right) для формування бухгалтерських проводок.

Аналогічно передають накопичені витрати допоміжного виробництва (рахунок 232).

Довідка про обсяг наданих послуг простого ДВ

 Документ Довідка про обсяг наданих послуг простого ДВ використовується для закриття накопичених витрат по допоміжному виробництву (рахунок 232). 

Щоб сформувати документ Довідка про обсяг наданих послуг простого ДВ, перейдіть у меню Документи виробництва розділу Документи модуля Виробництво.

Документ створюється кнопкою Додати (F7).

В екранній формі вкажіть параметри (Мал. 27):

• Тип процесу - Довідка про обсяг наданих послуг простого ДВ;

• Номер документа;

• Дата документа - останнє число звітного місяця;

• Відправник – підрозділ, де накопичувалися витрати по допоміжному виробництву;

• Одержувач – підрозділ, який включить витрати допоміжного виробництва до витрат основного виробництва.

Після збереження з’явиться форма для додавання рядків. Вкажіть код ТМЦ, кількість, балансові рахунки та аналітики.

Після збереження в Реєстрі документів з’явиться новий запис, а у вкладці Рядки – рядок документа.

Щоб розрахувати ціну та суму витрат допоміжного виробництва за калькуляційними статтями, активуйте рядок документа, натисніть кнопку Розрахунок (F2) і виберіть дію Заповнення калькуляції з рядків нормативної калькуляції.

У вкладці Статті калькуляції автоматично заповняться статті згідно з нормативною калькуляцією, а в рядку документа з’являться ціна та сума.

Кнопкою Провести (Alt+Right) сформуйте бухгалтерські проводки.

Вимога-накладна

Документ Вимога-накладна використовується для обліку руху (списання) ТМЦ між підрозділами підприємства з одночасним списанням.

Щоб створити документ Вимога-накладна, відкрийте модуль Склад → розділ Документи → меню Складські документи або модуль Склад → розділ Документи → меню Вимога-накладна.

При формуванні документа вказується (Мал. 28):

• Тип процесу – Вимога накладна;

• Номер документа;

• Дата документа; 

• Відправник – підрозділ, який відправляє ТМЦ; 

• Матеріально-відповідальна особа підрозділу-відправника; 

• Одержувач – підрозділ, який отримує ТМЦ.

Після збереження даних з’явиться форма для додавання рядків. Із залишків ТМЦ (клавіша F9) вибирають потрібний ТМЦ, вказують кількість, рахунок витрат і рахунок обліку ТМЦ (Мал. 29).

Кнопка Провести (Alt+Right) одночасно відображає інформацію у регістрі ТМЦ та бухгалтерському обліку (формуються бухгалтерські проводки).